梅县区二届人大常委会第五次会议

梅县区审计局局长  李晓斌

2022年4月27日

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　受区人民政府委托，现就梅县区2020年度区级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题整改情况，报告如下：

　　梅县区深入学习习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，认真贯彻落实中办国办《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》有关部署要求。区一届人民代表大会常务委员会第四十六次会议听取和审议了区审计局代表区政府所作的《关于2020年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并提出了审议意见。区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作，结合人大提出的意见，组织有关部门认真研究审议意见，进一步增强责任感和紧迫感，把发现问题、解决问题、防范问题贯穿始终，限时按项逐条严肃整改，抓好审计整改“后半篇文章”，更好地发挥审计的监督保障作用。各有关单位能够切实承担整改主体责任，通过上缴财政资金、调整账务、规范“三公”经费支出、严格工程建设程序等措施落实整改，有些单位以整改为契机，举一反三，认真查找管理漏洞和薄弱环节，加强制度建设，完善体制机制。

　　一、关于审计工作报告反映查出突出问题的整改情况

　　（一）区级财政管理及决算草案审计查出问题的整改情况

　　1.财政预算编制方面

　　一是少列财政预算收入的问题，非税收入5779.15万元已全部上缴国库。二是报人大批准的预算调整方案中未列出调减项目详细的预算调整金额的问题，区财政局今后将按《预算法》规定，提高调整预算报告编制的质量。三是机关事业单位基本养老保险基金执行不严谨的问题，区财政局表示今后将进一步加强预算编制，规范预算调整，科学合理安排当年预算支出，提高预算编制的准确性。

　　2.财政预算执行方面

　　一是3个项目转移支付资金预算执行进度缓慢执行率低的问题，目前已完成拨付1593.35万元，剩余资金777.19万元已盘活为存量资金。二是把关不严未按中央财政农村环境整治资金分配方案拨付资金的问题，该责任主管部门已承诺今后如需调剂使用的项目，将严格按规定办理报批手续，做到专款专用，有效督促项目的建设，提升财政资金绩效。

　　3.债券资金使用方面

　　一是专项债券资金滞留国库或沉淀在项目单位的问题，区财政局督促各单位加强项目监管，加快债券资金支出进度，至2020年8月底，我区2020年新增债券支出进度为99.2%。二是专项债券资金违规扩大支出范围，将债券资金用于偿还其他项目银行贷款本金的问题，已于2021年2月向区财政申请拨回1005万元，归还专项债券资金。三是有2个项目支出进度低于30%的问题，1个项目已整改，另一个全区环境综合治理和修复建设（污水处理）项目因机构改革职能划转、合同关系等原因导致使用进度较慢。四是有2个项目前期准备不充分，环评和施工许可等审批手续未完成，影响项目开工的问题，现产业转移集聚地污水处理设施和松棚铁路物流基地项目均已开工建设。

　　4.区域生态补偿金管理使用和政策落实方面

　　一是未及时拨付生态补偿资金的问题，区级财政将该资金统筹安排用于支付禁止开发区内的阴那山灵光寺景区运营补贴，还剩余78万元未完成整改。二是超范围支付生态补偿资金的问题，相关镇已将违规开支资金上缴区财政局预算股。三是万里碧道工程建设进度滞后、区河长办未如实填报碧道建设进度、可行性研究报告批复前未取得用地预审批复的问题，区水务部门表示今后会按程序报建工程并如实上报进度。四是区农业等部门未对退出人工繁育野生动物养殖户出台后续的帮扶政策、生态补偿结余资金未上缴财政的问题，相关单位已出台《关于对退出食用为目的的陆生野生动物人工繁育户在转型转产中实行帮扶的通知》并将结余资金上缴财政。     

　　（二）部门及单位财政管理审计查出问题的整改情况

　　1.预算执行方面

　　一是有2个单位的部门预算编制不准确的问题，二是有2个单位的部分项目支出预算安排与财政存量资金挂钩力度不够，执行率低于30%的问题，相关单位表示今后会加强预算编制管理，提高预算编制的科学性和准确性，加强预算执行管理，加快预算执行进度。

　　2.“三公”经费等支出管理方面

　　一是有12个单位超预算或无预算列支“三公”经费、培训费及会议费的问题,相关单位已积极采取措施，严格控制“三公”经费等方面的支出。二是有11个单位租赁车辆未选用定点供应商的问题，相关单位在租赁车辆时均使用定点供应商。三是有1个单位在其他科目列支“三公”经费和培训费的问题，该单位已按规定科目列支业务招待费、公务用车运行维护费用。四是有4个单位公务用车使用管理不规范，未对公车使用里程、油耗、费用等信息进行登记管理的问题，相关单位已完善公务用车管理制度和管理台账。

　　3.国有资产管理方面

　　一是有5个单位的部分资产未入账反映的问题，相关单位已经补登记固定资产，区财政局的部分国有资产由于一些历史遗留问题，正在进行整改。二是有8个单位的部分资产闲置未使用的问题，相关单位正积极进行维修，逐步进行出租或恢复使用。三是有1个单位未及时处理报废、调剂公务用车的问题，该单位正积极向区农业农村局申请过户。四是有2个单位已完工使用的工程未按规定结转固定资产的问题，其中一个单位已完成了固定资产结转。

　　4.财务管理方面

　　一是有12个单位未及时将非税收入上缴财政的问题，相关单位已将非税收入足额上缴财政。二是有1个单位未将历年结余的临床用血互助金上缴财政的问题，现正在整改，区卫生健康局表示将在2022年将临床用血互助金列入同级财政年度预算，结余资金将于2021年年底上缴财政统筹使用。三是有2个单位购买办公家具等未严格执行政府采购的问题，相关单位已按照规定实行政府采购。四是有3个单位往来款项挂账超过3年未及时清理的问题，1个单位已将往来款上缴国库，还剩2个单位未整改。五是有1个单位未严格执行国库集中支付制度，将部分医院建设项目资金直接拨付到医院账户的问题，区卫生健康局已将预算安排资金实行国库集中支付。

　　5.会计核算方面

　　一是有3个单位会计核算不合规的问题,相关部门均已整改。二是有1个单位未按规定开设“征地补偿款提存账户”的问题，区司法局已提供梅州市梅县公证处的开户许可证和转账记录。三是有2个单位的部分项目资金未进行单独核算的问题，相关单位已将专项资金独立核算。

　　（三）重大政策措施落实跟踪审计情况查出问题的整改情况

　　1.促进就业优先政策落实方面

　　一是有1个现代创业孵化园建设进度较慢，招商引资效果不理想的问题，截至2022年2月底仍在整改中。二是向不符合条件的毕业生发放基层岗位补贴、向个别人员重复发放一次性创业资助的问题，区民政和人社局收到退回款项后已退回至区财政局指定账户；三是专项资金的使用率偏低，专项资金的扶持作用未充分发挥的问题，经财政局、民政和人社局、银行联审会通过放款，整改资金已在2021年3月发放至符合条件的企业。四是审核把关不严，个别培训机构申请技能晋升培训补贴材料手续不完善，申请补贴的培训机构在开班之后才进行备案的问题，区民政和人社局表示今后将加强申报补贴的审核。

　　2.困难群众基本生活保障政策落实方面

　　一是区民政和人社局等部门未牵头制定具体的临时救助对象认定办法和流浪乞讨人员救助资金发放管理实施细则的问题，相关部门已出台相关工作操作细则。二是向个别不符合条件的儿童发放保障待遇和未及时将符合条件的儿童纳入相关保障范围的问题，相关单位已按要求扩大宣传和发放保障金；三是把关不严，向17名已死亡人员发放低保金的问题，已追回相关低保金；四是未足额发放困难群众救助资金的问题，已全额发放困难群众救助资金。

　　（四）促进领导干部担当作为和规范权力运行审计查出问题的整改情况

　　1.政策执行和决策方面

　　一是部分单位未严格执行集体研究决策规定的问题，相关单位已修改并执行有关制度规定。二是有1个部门未按要求完成考核指标的问题，区卫生健康局已组织人员开展“老年人健康管理服务”推进工作。三是有1个单位河长制工作落实不到位和以往审计发现的基本农田撂荒等仍未整改到位的问题，该单位已通过清理河道和复耕完成整改。

　　2.财务管理方面

　　一是专项资金使用不规范，有2个部门单位经济普查项目经费、临床用血互助金等用于其他项目开支的问题，已规范项目资金核算。二是有3个部门单位未严格执行公务卡结算制度的问题，相关单位均已使用公务卡。三是有2个部门单位部分费用支出依据不规范的问题，相关部门已补齐相关资料，今后能够规范报销手续。四是有1个部门未按规定建立内部审计制度的问题，区卫生健康局已印发《梅州市梅县区卫健系统内部审计制度（试行）》。五是有1个单位未按要求征收污水处理费的问题，该单位正在积极向相关部门沟通，促进工程验收移交。

　　3.资产管理和采购方面

　　一是有1个部门的1辆大型采血车自2018年闲置至今的问题，至今正在整改。二是有1个部门的装修工程、印刷服务未实行政府集中采购的问题，区卫生健康局已严格执行政府采购制度。三是有1个单位签订垃圾中转站建设及垃圾清运项目合同不规范的问题，梅西镇已发函请求相关部门协助整改。

　　4.公务支出和公款消费方面

　　一是有3个部门单位公务接待陪餐人数超标准、支出未附公函和接待清单的问题，相关部门均已规范公务接待手续。二是有1个部门公务接待费、公务用车运行维护费、培训费未按规定科目列支，该单位已整改。

　　（五）稳投资政策措施落实审计查出问题的整改情况

　　对于工程建设程序执行不严、工程及监理招标不够规范、未按合同要求督促施工单位提供孵化园区项目建设的履约保函、未督促施工单位按要求使用工人工资支付专用账户发放工资的问题，区民政和人社局对各工程相关人员进行培训，在今后的工作中规范行为。对于工程的管理和督促不够，业主单位未建立工程项目的内部控制制度的问题，区民政和人社局已制定《梅州市梅县区民政和人力资源社会保障局基本建设项目管理制度》。对于部分项目多计工程费用的问题，工程已完工，区民政和人社局已报财政审核中心审核。

　　二、关于部分问题未完成整改的原因及下一步工作安排

　　从目前整改情况看，区各部门单位重视审计查出的问题，及时制定整改措施予以落实，整改工作取得阶段性成效。但仍有一部分问题未整改到位，主要有以下几方面原因：

　　一是有些政府工作的社会宣传力度不够，如有1个现代创业孵化园招商引资效果不理想、老年人健康管理率未按要求完成考核指标等。

　　二是有些跨部门问题缺乏协调机制，需多方加强配合。如梅西镇未征收污水处理费、转移支付资金预算执行进度缓慢等。

　　三是有些问题受相关程序制约，需待相关程序履行完毕再行整改。如项目转移支付资金预算执行进度缓慢、部分资产闲置未使用、项目前期准备不充分，环评和施工许可等审批手续未完成影响项目开工、专项资金的使用率偏低等。

　　四是有些属于历史遗留问题。如事故公车损毁严重被异地公安部门扣留，未能及时完成报废和调剂使用等。

　　对于以上原因形成的整改不到位，区相关部门通过下列举措加快推进问题整改，一是通过各种渠道将政府信息向社会宣传；二是加强与相关主管部门的沟通，有针对性地制定整改计划和措施，加快整改进度；三是不断完善相关制度，进一步堵塞管理漏洞，严防同类问题再次发生。区审计局将对后续整改情况进行跟踪督促。

　　三、今后对加强审计整改的意见建议

　　下一步，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，更加深入学习贯彻习近平总书记对广东、对审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，以中办、国办《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》为准则，在区委和上级审计机关的坚强领导下，自觉接受区人大的监督和指导，建立健全审计整改联动机制，提升审计整改质量。

　　一是坚决提高政治站位。区各部门、各单位主要负责同志认真履行第一责任人的责任，压实整改责任，补齐短板，确保各项问题整改完成；要进一步增强政治意识，重视规范平时工作，在“治已病、防未病”上下功夫，加强管理、防患未然。

　　二是大力推动标本兼治。区各责任部门单位要明确分工、分类施策、细化整改措施，对于不合理的新情况、新问题，要深入研究分析原因，主动探索，完善制度机制，加强管理；要持续加强对审计整改的跟踪督促检查，确保整改合规到位、扎实有效。

　　三是逐步建立整改合力机制。要强化审计整改监督，不断建立健全被审计单位整改、政府主导、人大监督、主管部门监管、审计机关跟踪督促、纪检监察巡察协同的审计整改工作长效机制，进一步加大督促整改的合力，提升审计整改效果。

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，依法全面履行审计监督职责，以实际行动迎接党的二十大胜利召开，为推动打造生态惠民富民、宜居宜业宜游的“叶帅故里·大美梅县”作出新的更大审计贡献！

　　以上报告，请予审议！