各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告梅县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见和建议。

一、2012年财政预算执行情况

在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，我县财政部门坚持以科学发展观为指导，认真贯彻落实县委、县政府的工作部署，围绕“加快转型升级、建设宜居梅县”核心任务，完善财政体制，狠抓财源建设，强化增收节支，依法科学理财，着力保障和改善民生，确保经济提速增效，在财税部门共同努力下，地方公共财政预算收入实现了新的突破，各项财政预算指标顺利完成，预算运行质量良好，财政工作取得了较好的成绩，为我县经济和社会各项事业协调发展提供了有力保障。

（一）2012年预算收支执行情况

收入方面： 2012年全县地方公共财政预算收入完成116805万元，为预算计划115151万元的101.44%，同比增收16673万元，增长16.65%。其中: 1、国税部门完成17129万元，占计划的80.38%，同比增收80万元，增长0.47%。2、地税部门完成39635万元，占计划的87.69%，同比增收3477万元，增长9.62%。另外，“农二税”完成25039万元，占计划的217.86%，同比增收15845万元，增长172.34%。3、财政部门完成罚没及行政性收费等收入8766万元，占计划的125.97%，同比增收1807万元，增长25.97%。4、专项收入完成3979万元，占计划的106.19%，同比增收232万元，增长6.19%。5、其他收入完成22257万元，占计划的84.17%，同比减收4768万元，负增长17.64%。增收的项目主要是增值税、营业税、个人所得税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、烟叶税等，减收的项目为企业所得税、资源税、契税等。

支出方面：2012年全县地方公共财政预算支出完成237937万元，占支出指标的95.94%，比去年同期增支20277万元，增幅9.32%。支出执行的主要情况是：1、一般公共服务支出完成38434万元，比去年同期支出增长（下同）-9.8%；2、公共安全支出完成11422万元，比增18.82%；3、教育支出完成54960万元，比增16.99%；4、科学技术支出完成1122万元，比增-27.19%；5、文化体育与传媒支出完成3835万元，比增13.19%；6、社会保障和就业支出完成37545万元，比增16.36%；7、医疗卫生支出完成25565万元，比增8.42%；8、节能环保支出完成3818万元，比增4.66%；9、城乡社区事务支出完成5088万元，比增10.08%；10、农林水事务支出完成40755万元，比增25.03%；11、交通运输支出完成1046万元，比增47.53%；12、资源勘探电力信息等事务支出完成2034万元，比增41.64%；13、金融监管等事务支出完成287万元，比增151.75%；14、国土资源气象等事务支出完成1548万元，比增87.64%；15、商业服务业等事务支出4901万元，比增75.1%；16、住房保障支出完成1414万元，比增80.82%；17、粮油物资储备管理事务支出完成371万元，比增15.22%；18、财政部代理发行地方政府债券付息支出36万元，比增71.43%；19、其他支出完成3847万元，比增-61.19%。

收支平衡方面：2012年，全县地方公共财政预算收入完成116805万元，省市一般固定性补助、省市一次性追加补助等收入129003万元，上年结余收入824万元，合计可支配财力为246632万元。全县地方公共财政预算支出237937万元，财政上解支出6065万元，新增配套预算周转金811万元，滚存结余1428万元（原烟厂借款366万元，平衡奖100万元，净结余962万元），实现了收支平衡，略有结余。

在财政刚性支出大幅增加的情况下，通过提高收入质量和加强部门预算精细化管理，从严控制一般性支出，较好地消化了在民生方面的追加支出。从全年财政收支和资金运转状况看，财政运行总体良好，但也应看到我县2012年税收增长有所减缓，新县城基础设施、县重点工程项目建设及县土地储备工作快速推进，对资金的需求提出更高要求，财政运转呈现阶段性困难。

（二）2012年财政主要工作情况

在2012年财政预算执行工作中，全县财政收入总量和质量不断提高，支出结构继续优化，保证了全县干部职工工资、党政机关运转、民生政策落实、重点项目建设等支出需要。

1、努力克服不利因素，强化措施保增收，财政收入稳步增长

2012年，在国际、国内经济下行压力之下，我们顶住了压力，努力克服不利因素，狠抓财源建设不放松，采取一系列有力措施，实现了财政收入的稳步增长。全县地方公共财政预算收入完成116805万元，同比增收16673万元，增长16.65%。其中本级税收收入完成81803万元，同比增收19402万元，增长31.09%。一是从年初开始，依据县十四届人大二次会议确定的收入预算及县政府下达的收入增长目标，财税部门密切联系、协调配合，认真分析财政收入形势，及早谋划，把完成财税目标任务作为全年工作的重中之重的目标，及时将收入任务分解落实到基层，强化税收征管。二是着重加强重大项目和重点税源的跟踪管理，确保重大项目建设的顺利开展和重点税收及时足额征收入库。同时积极开展各项专项检查工作，大力挖掘税源，努力实现应收尽收。三是进一步完善企业服务机制，努力壮大税源基础，不断加大对重点企业的支持力度、努力做好企业服务工作。四是加大融资力度，改善投融资环境，加强与各金融部门的合作，认真落实各项扶持和奖励政策，不断壮大投融资规模，为全县的经济和社会事业发展提供了强有力的资金保障。

2、加大资金保障力度，不遗余力促发展，优先发展民生事业

在促进经济又好又快发展的同时，我们不断调整和优化支出结构，始终把民生问题放在财政保障的首位，建立以人为本的公共财政支出体系，让经济社会发展成果更多地惠及人民群众。2012年，全县财政累计安排民生事业发展资金占全县地方公共财政预算支出的70.6%。主要体现在：一是支持发展力度加大。在推进征地拆迁、文体中心等城市建设及县重点项目工作推进共计10.5亿元（其中支付宝丽华工程文体中心、剑英大道管网共52398万元，扶大征地拆迁23134万元，梅州河堤建设5350万元，安置房建设10700万元，新人民医院建设6000万元，富力足球训练基地建设资金1500万元，雁洋旅游基础设施1000万元，其他县重点工作投入5000万元）。二是优先支持教育发展。全县教育支出54960万元,增长16.99%，认真落实各项教育经费保障机制改革政策，按时足额发放学校绩效工资，筹措资金加大中小学危房改造及薄弱学校建设力度，促进了教育均衡化发展。三是加强社会保障体系建设。全县社会保障和就业支出37545万元,增长16.36%，认真落实社会保障和就业政策、退休人员养老金、城镇居民低保、再就业、农村五保户供养等民生政策。四是深化医疗卫生体制改革。全县医疗卫生支出25565万元, 增长8.42%，积极推进基层医疗卫生机构综合改革，落实公共卫生和基层医疗卫生事业单位绩效工资；支持梅县新人民医院建设，努力改善医疗条件，进一步提升服务水平；落实行政事业单位职工基本医疗保险、城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗政策，着力解决人民群众“看病难、看病贵”问题。五是继续完善住房保障体系建设，全县住房保障支出1414万元。六是切实保障“三农”支出。全县农林水事务支出40755万元, 大力支持农田水利建设、落实惠农政策，改善农业生产条件，增加农民收入。七是牢牢把握国家宏观政策机遇，积极加强部门协作，全方位争取上级支持，全年争取上级专项补助9.5亿元（其中：中央苏区县补助1428万元，关闭煤矿困难补助800万元，人民医院建设补助200万元，文体中心建设补助100万元），有序推进我县各项事业建设。   

3、深化各项财政改革，突出创新重实效，不断提高理财水平

一年来，财政部门紧紧围绕制度建设，积极履行职能，不断提高理财水平。一是继续深化预算编制改革，完善预算编制工作流程，进一步规范项目预算编制，提高了预算编制质量，强化了预算的约束力。二是不断推进政府采购改革，贯彻落实《政府采购法》，规范采购程序和采购行为，增强采购透明度，扩大采购规模，提高资金使用效益，2012年政府采购资金达8329.89万元，节约资金855.24万元，节约率为9.31%。三是积极推进“一卡通”各项工作。确保通过“一卡通”将粮食直补、综合直补、良种补贴、家电下乡、石油价格补贴、病害猪无害化处理等补贴资金及时、足额发放到户。四是扎实推进村级公益事业“一事一议”财政奖补工作，2012年我县结合实际，经审核同意申报村级一事一议财政奖补项目有150宗，投资总额7949.72万元，其中申请中央、省级财政补助2070.76万元，市级财政补助258.88万元。

4、加大财政监督力度，强化预算执行力，提高资金使用效益

一年来，我们不断创新财政监督工作思路，积极配合纪检、审计等部门对专项资金的管理使用进行全面监督检查。一是以财政监督检查为中心,采取日常监管、事前事中事后全过程监督、跟踪问效、检查回访等方法，重点检查《会计法》执行情况，进一步提高预算单位的财务管理水平。二是严格贯彻落实国务院下发的《关于党政机关厉行节约八项要求》的精神，从严控制“三公”经费，有效降低行政成本，大力压缩一般性支出，集中财力办大事。

各位代表，上述成绩的取得，是县委、县政府正确领导，人大代表和政协委员有效监督的结果，是全县各级各部门和社会各界大力支持，财税部门团结协作、共同努力的结果。当然，在看到成绩的同时，我们也清醒的认识到，当前财政运行和管理中还存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：一是面对当前财政收入基数大、政策性减收因素多等情况，要继续保持财政收入的快速增长难度较大；二是在支出方面，经济社会发展对财政资金的需求越来越大，财政增支压力很大，收支矛盾更加突出；三是公共财政体系仍有待进一步完善，专项资金和非税收入管理使用仍有待进一步规范，财政改革仍需进一步深化，财政监管需进一步加强。新的一年，我们将高度重视这些问题和困难，积极应对，采取有效措施加以解决。

二、2013年预算草案

2013年，我县财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实党的十八大会议精神，深入实践科学发展观，认真贯彻落实稳中求进的总基调，继续落实积极的财政政策，大力组织财政收入，调整和优化支出结构，为我县加快转变经济发展方式，保障和改善民生，促进社会稳定和谐提供重要的财力支撑。

预算编制的基本原则是：依法理财，关注民生；积极稳妥，收支平衡；统筹兼顾，突出重点；艰苦奋斗，厉行节约。

根据上述指导思想和基本原则，建议我县2013年财政地方公共财政预算收入安排121465万元（剔除西阳镇2012年收入数6385万元），比2012年增长10%。

（一）地方公共财政预算收入计划安排情况

1、工商税收收入：总征收额为167005万元（剔除西阳划转核减2012年收入数，下同），本级收入为62186万元。（1）国税征收的各项税收拟安排增长25%，征收额为71607万元，本级收入为17645万元。其中：“两税”收入64722万元，本级为16268万元；涉外及其他企业所得税收入6885万元，本级为1377万元。（2）地税征收的各项税收拟安排增长20%，征收额为95398万元，本级收入为44541万元。其中：营业税征收额为27584万元，本级为13792万元；土地增值税征收额为10210万元，本级为5105万元；个人所得税征收额为13775万元，本级为2755万元；企业所得税征收额为26175万元，本级为5235万元；县级固定税种收入为17654万元。

2、“农二税”收入拟安排征收额为24434万元。其中：耕地占用税征收额为19560万元；契税征收额为4874万元。

3、罚没和行政事业性收费等非税收入拟安排8666万元。

4、专项收入拟安排3832万元。其中：教育费附加2324万元；排污费收入672万元；其他专项收入836万元。

5、其他收入（利息等收入、其他非税收入）拟安排22347万元。

 （二）地方公共财政预算支出项目安排情况

按照量入为出，收支平衡的原则，2013年全县地方公共财政预算支出安排189409万元（增加市财政提前告知专项补助支出24633万元），按支出经济分类科目分：1、财政负担的基本支出拟安排88839万元，其中：工资福利支出52231万元，商品和服务支出6025万元，对个人和家庭补助支出30583万元。2、项目支出部分拟安排75937万元。3、上级专项转移支付补助项目支出24633万元。

按照政府收支分类功能科目分，2013年预算支出计划具体安排是：1、基本公共管理与服务34454万元。2、公共安全7480万元。3、教育32963万元。4、科学技术200万元。5、文化体育与传媒1999万元。6、社会保障和就业48098万元。7、医疗卫生11907万元。8、环境保护1266万元。9、城乡社区事务5953万元。10、农林水事务22773万元。11、交通运输436万元。12、采掘电力信息等事务381万元。13、商业服务业等事务321万元。14、国土资源气象等事务624万元。15、粮油物资储备管理等事务339万元。16、其他支出20215万元。

按照上述预算编制安排，预计2013年本级地方公共财政预算收入121465万元、上级（固定）补助收入40507万元（其中：税收返还收入17827万元，财力性转移支付18742万元，教育专项转移支付补助1821万元，“市财力安排一般预算补助” 689万元），上级专项补助收入24633万元，上年结转1428万元（其中：原烟厂借款366万元，净结余1062万元），上解省市支出5198万元。以上各项相加减后，县级可支配财力为182835万元。通过调入其他资金6574万元，预计全年总收入为189409万元。按照收支平衡的原则，全县地方公共财政预算支出计划相应安排189409万元（其中据市财政局提前告知专项补助支出24633万元）。

（三）政府性基金预算收支计划安排情况

2013年政府性基金预算收入计划31701万元（其中：国有土地使用权出让收入25000万元）。根据政府性基金预算收入专项使用的原则安排政府性基金预算支出31071万元，收支平衡。

三、抢抓机遇，创新突破，力促财政事业跨越发展

展望2013年，从我县实际情况看，我县经济仍处于战略机遇期，具备不少有利条件，但也面临不少减收增支因素：收入方面，国家实行宏观调控和税收调整政策，造成税收减收，主要税源企业受原材料价格增长影响利润下降以及房地产行业税收下滑，收入计划完成将面临严峻挑战；支出方面，教育、科技、农业等民生支出都需要财政进一步加大投入力度，财政支出刚性强、压力大，实现预算收支平衡任务艰巨，必须认真抓好各项财政工作。

2013年我县财政总体工作思路是：以科学发展观为统揽，深入贯彻上级精神，围绕“加快转型升级、建设宜居梅县”核心任务，继续实施积极的财政政策，狠抓增收节支，统筹财力、珍惜财力、用好财力，更加注重优化支出结构，更加注重保障民生，进一步推进财政科学化、精细化管理，着力提高资金使用效益和水平，为我县当好梅州绿色崛起排头兵做出新的贡献。

1、大力培植财源，增强县域经济活力

我县财源建设仍存在主体财源结构单一、后续财源基础薄弱、新兴财源尚未形成等问题。一要抓工业产业，提升重点和骨干财源，把加快工业化进程作为财源建设重点，把资源优势转化为经济优势。二要抓招商引资，培植新兴和后续财源，树立“引进资金和项目就是引进新财源”的观念，着眼于实现结构升级和做大做强工业企业，强力招商，努力培植新兴和后续财源。三要抓品牌经济，培育基础和特色财源。坚持以发展现代农业为抓手，以市场为导向，加大对农业投入，稳固和强化农业财源基础地位，促进农村经济健康发展，力保农民增收和财政增长。

2、强化收入征管，确保平稳较快增长

一要加强财税部门协作，齐抓共管保增收。强化落实各部门收入的目标管理责任制。坚持召开财税部门联席会议，分析形势，研究对策，形成上下一致、部门协调、齐抓共管的良好工作局面。二要挖掘增收潜力，做大财政蛋糕。积极挖掘增收潜力，确保财政收入稳定增长。三要积极向上级财政部门争取资金，确保财政收支平衡，有力促进我县经济社会的发展。

3、倾力改善民生，提升群众幸福指数

一要继续实施民生工程，重点关注农村社会保障等惠民政策落实。二要预算足额安排财政配套资金，加强资金监督管理，加快资金拨付进度，保障重点项目建设，加强各成员单位之间协调配合，形成整体合力。三要认真落实教育、农业、科技、文化等支出法定增长要求，促进社会事业全面发展。

4、推进改革创新，增强体制机制活力

一要完善国库集中收付改革，健全公务卡管理，建立预算执行动态监管机制。二要深化部门预算改革，完善政府预算体系，提高预算到位率。三要深化非税收入管理改革，促进非税收入均衡入库。四要深化行政事业单位国有资产管理改革，进一步完善资产管理与预算管理相结合，盘活国有资产，增强资产收益。

5、致力精细管理，提升科学理财水平

一要加强财政支出管理，严格控制非生产性支出。二要强化预算执行，严格控制预算追加，增强预算约束力。三要加强财政监督管理，开展重大财税政策实施情况专项检查，建立健全覆盖政府性资金和财政运行全过程的监督机制。四要强化财政支出绩效考评，加快建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的预算绩效管理模式。

各位代表，2013年我们将按照县委县政府的决策部署，在县人大、县政协、各位代表和政协委员的关心支持下，以高度的政治责任感，统一思想、坚定信心，开拓创新，务实进取，确保完成各项目标任务，为建设群众更具幸福感和归属感的和谐梅县做出新的贡献。