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各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告梅县2009年预算执行情况和2010年预算草案，请予审议。
一、2009年预算执行情况
2009年，是深入学习实践科学发展观，加快社会主义和谐社会建设的重要一年，是推进梅县跨越式发展、当好梅州绿色崛起排头兵、建设广东山区科学发展示范县的关键一年。我县财政部门认真落实县委、县政府的工作部署，以“开源促增收、节支求效益、创新谋发展”为工作主线，积极应对国际金融危机和政策性减收带来的不利因素，主动作为，着力推进财政科学化、精细化管理，狠抓增收节支，优化支出结构，扩大公共投资，着力保障民生。在财税部门共同努力下，2009年预算完成情况良好，财政工作取得了较好的成绩，为我县经济和社会各项事业协调发展提供了有力保障。
（一）2009年预算收支执行情况。
收入方面： 2009年全县一般预算收入完成54866万元，为年度预算51978万元的105.56%，超收2888万元，同比增长18.22%。其中: 1、国税部门完成14310万元，占计划的90.89%，同比增收967万元，增长7.25%。2、地税部门完成27054万元，占计划的105.27%，同比增收4899万元，增长22.11%。另外，“农二税”完成4339万元，占计划的165.17%，同比增收2189万元，增长98.22%。3、财政部门完成罚没及行政性收费等收入4064万元，占计划的86.03%，同比减收1067万元，增长-20.80%。4、专项收入及其他收入完成5099万元，占计划的160.25%，同比增收1917万元，增长60.2%。增收的项目主要是增值税、营业税、企业所得税、资源税、房产税、城市维护建设税、城镇土地使用税、耕地占用税、契税、印花税、土地增值税、专项收入等，减收较大的项目为个人所得税等。
支出方面：2009年全县一般预算支出完成130192万元，占支出指标的100.72%，比预算增加支出434万元，同比增长18.32%。支出执行的主要情况是：1、基本公共管理与服务支出完成19258万元，占支出指标（下同）的114.82%；2、公共安全支出完成6365万元，占114.91%；3、教育支出完成26043万元，占106.56%；4、科学技术支出完成935万元，占106.01%；5、文化体育与传媒支出完成2162万元，占114.51%；6、社会保障和就业支出完成21196万元，占108.94%；7、医疗卫生支出完成12101万元，占104.51%；8、环境保护支出完成3031万元，占95.68%；9、城乡社区事务支出完成2573万元，占112.36%；10、农林水事务支出完成25662万元，占110.18%；11、交通运输支出完成152万元，占120.63%；12、采掘电力信息等事务支出完成1621万元，占77.3%；13、粮油物资储备及金融监管等事务支出完成3020万元，占103.82%；14、其他支出完成6073万元，占40.96%。
收支平衡方面：2009年，全县一般预算收入完成54866万元，上级补助、省市一次性追加、新增转移支付等收入72567万元，上年结余收入880万元，财政上解支出1881万元，调入资金5049万元，合计可支配财力为131481万元。全县一般预算支出130192万元，新增配套预算周转金807万元，滚存结余482万元（原烟厂借款366万元、净结余116万元），实现了收支平衡，略有结余。
在全年支出数达13亿元，其中追加较多保障重点工作、重点工程投入的情况下，通过压缩部分项目支出，统筹安排部分上级追加专款等措施，较好地消化了追加支出，保证了一般预算支出规模与年初预算一致，从全年财政收支和资金运转状况看，是财政运行质量最好的一年。
（二）2009年财政主要工作情况。
2009年，为确保预算任务的顺利完成，我们着重抓了以下几方面的工作：
1、开源促增收，努力生财聚财。面对国内外经济大环境对企业生产发展的影响和国家税收政策的调整等不利因素，县委、县政府对财税工作高度重视，连续召开了多次财税联席会议，研究财税形势，主动采取应对措施，以开源促增收。在生财方面，一是加大基础设施建设投入，想方设法争取上级专项资金、争取土地收益及盘活闲置国有资产等方面筹集1.5亿多元，推进50项重点项目的全面启动，并通过融资平台融资1.4亿元用于教育强镇、城市设施、水利设施等重点工程建设，较好地解决了县域经济发展中的资金需求，有力地支撑了全县经济社会的稳步发展。二是加大对企业发展的扶持和服务，帮助有条件的企业争取上级技术挖潜改造、科技三项费用等资金3600多万元，推动产业化发展，支持企业上市，为主要税源企业产业结构调整，扩大生产规模提供全方位服务，大大增强了我县重点企业应对危机能力，上缴税收也得以大幅增长。三是积极落实中央扩大内需政策，积极争取国债资金搞好项目建设，做到立项一个、实施一个，同时加大对家电下乡、汽车摩托车下乡和家电以旧换新补贴的政策宣传，在每个乡镇设立服务窗口，及时发放补贴资金748万元，促进扩大内需政策的实施。所有这些，有力地促进了投资、消费的平稳增长，较好地化危为机，有效地培植了财源税源，为财政增收打好基础。
在聚财方面，我们一是改进税收征收经费考核拨付办法，进一步明确有关部门的权利与责任，建立赏罚分明的激励机制，促进税收征管，工商税收得到持续稳定增长。二是切实加强非税收入的管理，强化对账户、票据、资金、项目等情况的清查和整改，促使全县各镇各部门自觉执行非税收入“收支两条线”管理，有力地拓宽了收入领域。三是积极盘活闲置国有资产、争取土地收益。四是勤跑上级财政部门，多沟通多汇报，努力争取尽可能多的资金和政策的支持，如争取补充耕地省级补助资金3000多万元，关闭煤矿财力困难补助1434万元，雁鸣湖旅游扶贫项目500万元和县技校建设项目400万元的竞标资金，茶叶产业化扶持款500万元，等等。
通过努力，使我县财政收入保持平稳较快增长，全县财政一般预算收入继2007年迈上4亿元大关后，今年迈上了5亿元大关，实现5.49亿元，比上年增收8457万元、增长18.22%。同时，收入结构进一步优化，全县工商税收收入完成11.6亿元，其中本级收入4.57亿元，占一般预算收入的83.3%，税收占比创历史新高，财政部门组织的罚没及行政性收费等非税收入9163万元，占一般预算收入的16.7%。财政收入质量创历年最好水平。
2、节支求效益，推进科学理财。严格按照厉行节约的要求，大力开展节支工作，力求通过节支求效益，推进科学理财。一是在预算编制上对所有预算单位预算经费实行零基预算。二是制订《梅县县属单位行政经费节约考核办法》，全面实施节约开支考核制度。三是强化执行预算管理制度，按进度按实际需要拨付经费，切实把好经费支出关。四是发挥财政监督作用，确保政府采购、投资审核、资产处置、财务总监等各项制度的落实，加强对“小金库”的清理和专项资金的监管检查，通过各种渠道节约财政资金。全年采购实际节约资金345.15万元，节约率达14.69 %；全年固定资产处置收入4240万元；接受财政性投资建设项目预、结算送审总价值36691.57亿元，核定价值29072.1万元，核减不合理金额7619.47万元，核减率为20.76 %；全年财务总监审核联签额度达10618万元，较好地监督预算单位资金的规范使用。
3、创新谋发展，强化财政监管。一是推动召开协税护税单位联席会议，完善镇级财税考核优化机制，发动各镇各职能单位协助参与税收征管工作，以创新谋求在税收征管方面取得新突破，最大限度地加强税源监控和税收征管。二是加强资金拨付管理，对县属32个预算单位实行国库集中支付，大大盘活、整合了各类财政资金，提高了调控能力和资金使用效率。三是改进财政财务检查工作，在以往与县纪委（监察局）联合开展检查的基础上，请审计局加入联合检查，形成更加权威、有效的监督检查机制，更有效地规范会计行为，提高财政资金和专项资金的使用效益。四是加快金财工程建设，全面实行财政预算执行（集中支付）系统上线管理，提高预算执行力。五是加强会计业务和职业道德培训，不断夯实会计基础管理。六是自觉接受人大监督和各级审计监督，全面完成了县长离任审计和市县两级预算审计、省级专项资金审计，坚持开展财政性专项支出项目使用绩效评价，确保资金及时到位、专款专用。
4、统筹重民生，构建和谐财政。我们积极落实县委、县政府“有效增长、注重民生、维护稳定”的总体要求，统筹兼顾，着力实施民生工程，拨付2亿多元实施12项民生工程、农村合作医疗、优抚抚恤等支出，尽可能提高干部职工福利待遇，2009年本级增收部分全部用于人员经费支出；加大“三农”投入，足额安排农林水支出，通过各种渠道争取各项农业专项资金5160万元，支持全县农业、水利基础设施建设、实施农业标准化示范区建设和农业综合开发；及时发放种粮、农资、油价等各项涉农补贴2565.4万元，使全县农民群众得到实惠。可以说，2009年是我县财政民生投入最大、干部职工福利增幅最大、基础设施投入最多的一年，各项支出得到有效保障，让全县人民共享了改革发展的成果。
各位代表，2009年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大的依法监督下，在社会各界的关心支持下，通过各部门的共同努力，各项工作任务胜利完成，取得了较好的成绩，但面对新的形势新的任务，也还存在一定的困难和问题，一是在当前全球经济处于衰退、震荡的大环境下，面对财政收入基数大、政策性减收因素多等情况，要继续保持财政收入的快速增收难度较大；二是在支出方面，经济社会发展对财政资金的需求越来越大，财政增支压力很大，收支矛盾更加突出；三是公共财政体系仍有待进一步完善，专项资金和非税收入管理使用仍有待进一步规范，财政改革仍需进一步深化，财政监管需进一步加强。新的一年，我们将高度重视这些问题和困难，积极应对，采取有效措施加以解决。
二、2010年预算草案
2010年，是全面完成“十一五”规划的最后一年，我县财政收支工作坚持以科学发展观为指导，切实履行财政职能，完善财政精细化管理，积极优化支出结构，加大对民生领域和社会事业的支出保障力度，不断增强财政保障能力，深化财政改革，加强财政管理，努力构建县级公共财政体系，强化财政监督，提高财政资金绩效，促进全县经济社会平稳较快发展。
根据上述指导思想，按照上级关于“收入预算编制要坚持实事求是、积极稳妥、留有余地，与2010年国内生产总值等经济社会增长指标相适应”和“提高收入预算编制的科学性、准确性”的要求，建议我县2010年财政一般预算收入安排61450万元，比2009年增长12%。
预算编制的基本原则：在部门预算的基础上，按照预算从紧、量入为出、收支平衡，统筹兼顾、保证重点的原则，支出预算优先保障部门正常运转的各项法定支出、保障关系群众基本生活和社会稳定的民生支出和县委、县政府出台政策所需资金以及增加人员津贴补贴发放。
(一)一般预算收入计划安排情况。
1、工商税收收入：总征收额为130602万元，本级收入为48268万元。（1）国税征收的各项税收拟安排增长18%，征收额为67998万元，本级收入为16886万元。其中：增值税收入57610万元，本级为14403万元；涉外及其他企业所得税收入10346万元，本级为2483万元。（2）地税征收的各项税收拟安排增长16 %，征收额为62604万元，本级收入为31382万元。其中：营业税征收额为14843万元，本级为8906万元；土地增值税征收额为2924万元，本级为1755万元；个人所得税征收额为9183万元，本级为2204万元；非国企所得税征收额为22045万元，本级为5291万元；国有企业所得税收入638万元，本级为255万元；县级固定税种收入为12971万元。
2、“农二税”收入拟安排征收额为4339万元。其中：耕地占用税征收额为1060万元；契税征收额为3279万元。
3、罚没和行政事业性收费等非税收入拟安排4162万元。
4、专项收入拟安排3469万元。其中：教育费附加1747 万元；排污费收入736万元。
5、其他收入（国库存款利息、部分国企收益）拟安排1212万元。
(二)一般预算支出项目安排情况。
1、财政负担的基本支出拟安排58429万元。其中：工资福利支出33044万元，商品和服务支出5737万元，对个人和家庭补助支出19648万元。
2、项目支出部分拟安排50674万元。
按照政府收支分类功能科目分，2010年预算支出计划具体安排是：1、基本公共管理与服务15997万元。2、公共安全5355万元。3、教育24550万元。4、科学技术155万元。5、文化体育与传媒1200万元。6、社会保障和就业18941万元。7、医疗卫生6071万元。8、环境保护1113万元。9、城乡社区事务2251万元。10、农林水事务13625万元。11、交通运输78万元。12、采掘电力信息等事务667万元。13、商业服务业等事务234万元。14、国土资源气象等事务387万元。15、粮油物资储备管理等事务340万元。16、其他支出18139万元。
按照上述预算编制安排，预计2010年本级一般预算收入61450万元、上级（固定）补助收入32190万元（其中：税收返收入14166万元，财力性转移支付16234万元），上年结转482万元（其中：原烟厂借款366万元，净结余116万元），上解省市支出1669万元。以上各项相加减后，县级可支配财力为92087万元。通过盘活土地储备、增加土地收益、调入资金17016万元，预计全年总收入为109103万元。按照收支平衡的原则，全县一般预算支出计划相应安排109103万元，比2009年预算增长18.04%。
三、进一步解放思想，锐意进取，努力完成2010年预算任务
当前，我县经济与全国、全省形势一样，正朝着逐步向好趋势转变，但是基础还不稳定、不巩固，不确定因素仍然存在，预计2010年财政形势仍未可乐观，要切实增强忧患意识，把各方面困难考虑得更充分一些，把应对各种挑战的工作做得更扎实一些，使财政工作在全县经济社会发展中发挥更加重要的作用。
总体工作思路是：以科学发展观为统揽，深入贯彻上级会议精神，围绕实施“培育绿色产业，建设宜居家园，打造客都明珠”战略和建设“三名城一基地”的目标，继续实施积极的财政政策，狠抓增收节支，统筹财力、珍惜财力、用好财力，更加注重支出结构调整，更加注重保障民生，推进财政科学化、精细化管理，着力提高资金使用效益和水平，为我县当好梅州绿色崛起排头兵作出新的贡献。重点是落实“三个围绕”，开展三个方面的工作：
（一）围绕“增收入、节开支”，确保财政收支平衡和重点支出需要。从政治和全局的高度，千方百计做好财政增收节支工作，确保实施积极财政政策、保增长、保民生、保稳定的各项重点支出需要。在组织收入方面，要强化收入运行监测和分析，加强部门协调，在坚持依法征收、应征尽收的前提下，以更有针对性和更加有力的措施，提高征管效能，挖掘增收潜力，确保全县收入任务的完成。在节约开支方面，牢固树立过紧日子的思想，坚持“压一般、保民生”，大力压减一般性财政支出，严格控制“人、车、会”等支出，确保实现公用经费“五个零增长”，倡导勤俭办事，节约财力支持重点项目和民生支出。
（二）围绕“惠民生、保稳定”，构建改善和保障民生的长效机制。进一步加大民生投入，完善社会保障体系，强化公共服务供给，进一步完善城乡教育、医疗、社保、就业、文化等制度体系，落实好各项民生政策，落实各项强农惠农政策，推进农村扶贫开发工作和社会主义新农村建设，继续推进产业和劳动力“双转移”。
（三）围绕“强管理、上水平”，积极推进财政科学化精细化管理。把加强新形势下财政管理工作作为一项重点工作抓好，以绩效优先、约束有力、规范透明为导向，强化财政支出管理，不断提高财政科学化、精细化管理水平。建立健全完整的政府预算体系，加强预算编制管理，逐步推进预算编制的细化工作，进一步加强部门预算编制改革与政府采购、资产管理、项目绩效评价等财政改革的衔接，提高预算编制完整性，加强预算执行管理，强化资金分配、拨付、监督问效等各项职能，深化部门预算、国库集中支付、政府采购、“收支两条线”管理、绩效评价、资产管理、财政监督等各项支出管理改革。加快“金财工程”建设步伐，为财政改革提供有力的技术支撑。同时，加强财政规范管理各项基础工作，加大对财政资金使用监管力度。
各位代表，新的一年，我们将高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻落实科学发展观，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，坚定信心，解放思想，开拓创新，圆满完成全年财政各项任务，为我县当好梅州绿色崛起排头兵作出新的更大贡献！