——2009年3月26日在梅县第十三届人民代表大会第四次会议上 梅县财政局局长 曾庆明
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会提出梅县2008年预算执行情况和2009年预算草案报告，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2008年预算执行情况
2008年，财政部门在县委、县政府的正确领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真贯彻党的十七大及上级有关会议精神，落实县委、县政府工作部署，强化收入征管，保持财政收入的稳步增长；科学调度资金，保证基本支出的需要；加强财政监督，提高财政资金使用效益。同时，因受国际金融危机的影响，我县财税增收放缓，县人大常委会第十三次会议批准调整了2008年财政收支计划。在财税部门的共同努力下，胜利完成了2008年预算，促进了全县经济和社会各项事业的发展。
收入方面： 2008年全县一般预算收入完成46409万元，占年度计划45456万元的102.10%，比上年增收5085万元，增长12.31%。其中: 1、国税部门完成13343万元，占计划的104.61%，同比增收1748万元，增长15.08%。2、地税部门完成22155万元，占计划的94.16%，同比增收766万元，增长3.58%。另外，“农二税”完成2189万元，占计划的79.89%，同比减收302万元，负增长12.12%。3、财政部门完成罚没及行政性收费等收入5131万元，占计划的117.23%，同比增收1152万元，增长28.95%。4、专项收入及其他收入完成3591万元，占计划的174.66%，同比增收1721万元，增长92.03%。增收的项目主要是增值税、企业所得税、城市维护建设税、印花税、城镇土地使用税、车船使用和牌照税、耕地占用税、烟叶税、行政事业性收费及罚没收入、其他收入等，减收较大的项目为营业税、个人所得税、资源税、房产税、土地增值税、契税等。
支出方面：全县一般预算支出110035万元，占支出指标的106.21%，同比增支8094万元，增长7.94%。支出执行的主要情况是：1、一般公共服务支出完成18293万元，占支出指标（下同）的114.05%；2、公共安全支出完成3929万元，占73.36%；3、教育支出完成21991万元，占110.75%；4、科学技术支出完成580万元，占103.94%；5、文化体育与传媒支出完成4599万元，占107.25%；6、社会保障和就业支出完成19175万元，占110.90%；7、医疗卫生支出完成11187万元，占107.80%；8、环境保护支出完成1076万元，占96.42%；9、城乡社区事务支出完成1320万元，占68.43%；10、农林水事务支出完成18162万元，占102.38%；11、交通运输支出完成69万元，占116.95%；12、工业商业金融等事务支出完成2461万元，占96.55%；13、其他支出完成7193万元，占111.57%。
收支平衡方面：2008年，全县一般预算收入46409万元，上级补助、省市一次性追加、新增转移支付等收入58817万元，上年结余收入3284万元，财政上解支出1346万元，调入资金3674万元，合计可支配财力为110838万元；全县一般预算支出110035万元，新增配套预算周转金323万元，滚存结余480万元（原烟厂借款366万元、净结余114万元）。收支相抵，净结余14万元，达到了收支平衡，略有结余。
2008年，为确保预算任务的顺利完成，财政部门着重抓了以下几方面的工作：
（一）想方设法抓好收入。为应对2008年以来复杂多变的国内外经济环境及严峻的财政收入形势，财政部门以新一轮思想解放为动力，认真落实财税联席会议、财税收入分析、领导分片抓收入等制度，及时做好重点税源、重点企业的跟踪监控，加强收入监管。通过各种措施，确保了财政收入的平稳较快增长。
（二）合理分配科学理财。一是坚持预算内外统筹安排，实行综合预算。二是严格执行支出预算，切实把好各项经费支出关，从严控制追加支出。三是科学调度资金，合理分配财力。通过这三项措施，基本保证了工资的按时发放、机构的正常运转和重点支出的需要。
（三）统筹兼顾改善民生。除了支持教育、社会保障、医疗卫生、促进就业再就业等事业的发展外，还着力在以下几个方面改善民生问题：一是积极解决农村“一保五难”问题，对全县农户实行农房保险，对村干部实行激励保障、对离任村干部发放老年津贴。二是足额配套城乡低保、农村合作医疗保险和城镇居民医疗保险等资金，提高补助标准。三是落实好补发抚恤金政策。四是对基层林业、水产、畜牧站人员工资实行全额拨款。五是对教师和医生发放岗位补贴。六是增加发放全县干部职工生活补贴。
（四）服务大局促进发展。一是积极落实强农惠农政策，支持农业基础设施建设，做好种粮、农资、油价补贴等工作。二是争取上级技术挖潜改造、科技三项费用、企业财政贴息项目等资金，扶持企业发展。三是争取旅游专项资金，支持实施“旅游旺县”战略。四是及时支付各项经费，支持实施推进产业和劳动力“双转移”战略。五是争取银信部门继续支持高新区基础设施建设。六是支持新县城宪梓中路改造、高级中学体育馆、新城中心小学等重点项目建设。七是支持创建全国计划生育优质服务县工作。八是支持“平安梅县”建设，对公检法有关单位实行经费保障。
（五）强化监管讲求效率。一是继续实施国库集中支付改革试点，对专项资金使用实行报账制、国库集中支付制，确保专款专用。二是继续规范政府采购工作机制，全年政府采购预算2229.1万元，实际采购1942.7万元，节约资金286.4万元，节约率12.85%。三是加强对国有资产的清查处置管理，全年资产处置20宗，处置金额1120.7万元。四是狠抓投资审核管理，全年完成128份财政性投资项目的评审任务，送审总价值22528.56万元，核定价值20395.09万元，核减不合理金额2133.47万元。五是加强对财务总监派驻单位的监督，全年实施审核联签额度8693万元。六是加强会计信息质量和财务管理监督检查，严肃财经纪律。七是加强会计队伍业务和职业道德培训，夯实会计基础管理。八是自觉接受人大监督和各级审计监督，积极开展有关项目的绩效评价。这些措施，促进了财政资金使用的规范性、有效性和安全性。
（六）深化改革提高绩效。一是推行财政预算执行（集中支付）系统上线管理方法，使财政预算执行实现局域网络化，进一步夯实财政支出管理制度，提高预算执行运转协调能力。二是对财政性资金基本建设工程管理，在执行原有相关规定的基础上，作出实行预算大包干、加强签证管理和工程监理等新规定，较好地解决了财政性资金基建项目中存在的问题。三是继续推进“金财工程”建设，保障信息化工作的正常开展，促进管理手段科学化、精细化。
二、2009年预算草案
2009年，在全球经济放缓、金融市场动荡加剧等压力下，我县经济增速将有所放缓趋势。连同财政减收增支政策等多种因素影响，我县财政收支将面临更为严峻的形势。在收入方面，财政收入增长速度将进一步放缓，受各种不利因素影响，企业所得税等相关税收增幅将明显下降。同时，上级一系列减税政策刺激经济，会较大幅度地减少财政收入。此外，关闭煤矿补助完结和专项上解支出增加也影响补助收入的减少。在支出方面，保障和改善民生，加强“三农”、教育、社会保障、就业、医疗卫生、科技、节能减排等经济社会发展薄弱环节，规范津贴补贴制度等都需要财政加大投入力度。同时，我县财政支出基数大、刚性强，支出结构调整难度大，也加大了财政支出压力。因此，2009年将是财政十分困难的一年，全县财政收入形势并不乐观，支出压力会进一步加大，财政收支矛盾将非常突出，抓好增收节支，优化支出结构，提高资金使用效益仍是财政工作的重要任务。
为此，2009年我县预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面贯彻落实十七大及上级有关会议精神，按照“有效增长、注重民生、维护稳定”的总体要求，继续解放思想，坚定信心，迎难而上，坚持增收节支、统筹兼顾，切实改善和保障民生，保障重点支出需要，推动产业和劳动力“双转移”，加强财政科学管理，提高财政资金绩效，促进全县经济社会平稳较快发展。
根据上述指导思想，贯彻《国务院关于编制2009年中央预算和地方预算的通知》中关于“收入预算编制要实事求是、积极稳妥，充分考虑各种税收政策调整因素，考虑国家出台增值税转型、免征储蓄利息个人所得税，以及近期陆续出台的减税政策的累计影响，建议我县2009年地方一般预算收入安排51978万元，比2008年增长12%，2009年全县一般预算支出计划拟安排92429万元。
(一)一般预算收入计划安排情况。
1、工商税收收入：总征收额为118905万元，本级收入为41445万元。（1）国税征收的各项税收拟安排增长18%，征收额为63246万元，本级收入为15745万元。其中：“两税”收入拟安排57387万元，本级为14339万元；涉外及其他企业所得税收入拟安排5859万元，本级为1406万元。（2）地税征收的各项税收拟安排增长16%，征收额为55659万元，本级收入为25700万元。其中：营业税征收额为12953万元，本级收入为7772万元；土地增值税征收额为2360万元，本级收入为1416万元；个人所得税征收额为10235万元，本级收入为2456万元；非国企所得税征收额为20909万元，本级收入为5018万元；国有企业所得税收入拟安排274万元，本级收入为110万元；县级固定税种收入为8928万元。
2、“农二税”收入拟安排增长20%，征收额为2627万元。其中：耕地占用税征收额为281万元；契税征收额为2346万元。
3、罚没和行政事业性收费等非税收入拟安排增长20 %，征收额为4724万元。
4、专项收入拟安排2041万元。其中：教育费附加1585 万元；排污费收入456万元。
5、其他收入（国库存款利息、部分国企收益）拟安排1141万元。
(二)一般预算支出项目安排情况。
1、财政负担的基本支出拟安排51843万元。其中：工资福利支出29850万元，商品和服务支出5546万元，对个人和家庭补助支出16447万元。2、项目支出部分拟安排40586 万元。
按照政府收支分类功能科目分，2009年预算支出计划具体安排是：1、基本公共管理与服务14354万元。2、公共安全4961万元。3、教育20045万元。4、科学技术137万元。5、文化体育与传媒1137万元。6、社会保障和就业16024万元。7、医疗卫生5325万元。8、环境保护855万元。9、城乡社区事务1969万元。10、农林水事务11581万元。11、交通运输70万元。12、采掘电力信息等事务633万元。13、粮油物资储备及金融监管等事务556万元。13、其他支出14782万元。
按照上述预算编制安排，2009年本级一般预算收入51978万元、上级（固定）补助收入28451万元（其中：税收返收入14166万元，财力性转移支付13576万元，市财力安排一般预算补助709万元），上年结转480万元（其中：原烟厂借款366万元，净结余114万元），上解省市支出1397 万元。以上各项相加减后，县级可支配财力为79146万元。一般预算支出拟安排92429万元，拟调入其他资金及增加收入13283万元，以达到收支平衡。
三、解放思想，开拓创新，努力完成全年财政预算任务
2009年，财政部门将按照县委、县政府的统一部署，以科学发展观为统揽，进一步解放思想，努力将发展作为财政工作的第一要务，将以人为本作为财政工作的核心，将全面协调可持续发展作为财政工作的基本要求，将统筹兼顾作为财政工作的根本方法，努力完成全年预算任务。
（一）把抓好增收节支工作作为财政工作的首要任务抓紧抓好，不断强化收入征管，坚持依法征收、应征尽收，继续坚持领导班子成员分片抓收入、预算执行分析及财政运行情况通报等行之有效制度，努力提高财税征管工作的科学化水平，充分挖掘非税收入潜力；同时，按照“保运转、保重点、保民生”的原则，从紧安排预算，压缩一般行政支出及一切不必要的开支，科学调度资金，确保各项重点支出需要。
（二）着力改善和保障民生，努力落实“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”各项政策的资金需要，提高对教育、医疗、社保、就业、科技、文化等社会公共产品和公共服务的保障能力，努力让人民群众共享改革发展成果。
（三）进一步加强公共财政支出管理，深入推进部门预算、国库集中支付、政府采购、“收支两条线”、财政支出绩效评价、财政监督等各项财政改革及“金财工程”建设，努力建设以绩效为导向的财政支出管理体制；进一步增强预算执行的责任意识和绩效观念，提高预算编制的科学化、精细化水平，硬化预算约束，强化预算控制。